Местните юридически лица и едноличните търговци са длъжни чрез статистически форми да отчитат пред БНБ всяко тримесечие вземанията си от и задълженията си към чуждестранни лица, както и преките си инвестиции в чужбина.

Местните физически лица отчитат ежегодно до 31 март пред БНБ чрез статистически форми вземанията си от и задълженията си към чуждестранни лица по финансови кредити, ако сборът от тези вземания или задължения надхвърля левовата равностойност на 50 000 лв. към 31 декември на предходната календарна година.

Българската народна банка определя реда за прилагане на това изискване по Валутния закон в

Наредба № 27 за статистиката на платежния баланс


Глава трета
Статистическо деклариране

Чл. 6. (1) Всяко местно юридическо лице или едноличен търговец, сключило
сделка по чл. 7, ал. 5 от Валутния закон, подава декларация пред БНБ в срок до
15 работни дни след сключване на сделката, както следва:
1. (изм. ДВ, бр. 102 от 2009 г., в сила от 1 януари 2010 г.) за сделки по
предоставяне или получаване на финансови кредити в размер, равен на или по-
голям от левовата равностойност на 50 000 лв. чрез попълване на декларация
по образец.
2. (изм. ДВ, бр. 102 от 2009 г., в сила от 1 януари 2010 г.) при предоставяне
на финансови кредити чрез откриване на сметка в чужбина чрез попълване на
декларация по образец.
3. (изм. ДВ, бр. 102 от 2009 г., в сила от 1 януари 2010 г.) при извършване на
първоначална пряка инвестиция в чужбина чрез попълване на декларация по
образец.
(2) (Изм. ДВ, бр. 111 от 2003 г.) Не подлежат на деклариране по т. 1 и 2 на
ал. 1 държавните и държавногарантираните кредити, както и сметките на търгов-
ските банки в чужбина.
Чл. 7. (1) Българската народна банка удостоверява декларирането на сделки-
те по чл. 6 с подпис и печат върху декларацията. Удостоверяването се извършва
само след представяне на изчерпателно и коректно попълнена декларация.
(2) При получаване на декларацията по пощата БНБ удостоверява декларира-
нето в срок до 5 работни дни.
(3) При констатиране на непълноти или некоректно попълване в представена
декларация БНБ дава указания за отстраняването им. Ако декларациите са полу-
чени по пощата, БНБ в срок до 5 работни дни дава писмени указания за отстра-
няване на непълнотите.
(4) При получаване на декларацията по чл. 6 БНБ извършва проверка дали
местното юридическо лице или едноличният търговец е подал в срок отчети по
чл. 10 от Валутния закон, ако е имал такова задължение. При неподадени отчети
БНБ дава писмени указания за представянето им.
(5) (Нова ДВ, бр. 102 от 2009 г., в сила от 1 януари 2010 г.) Приемане и
удостоверяване на декларациите по електронен път в БНБ се извършва по ред,
определен в указания на подуправителя на БНБ, ръководещ управление
Банково, при спазване на Закона за електронния документ и електронния
подпис и Закона за електронното управление.
Чл. 8. (1) (Доп. ДВ, бр. 102 от 2009 г., в сила от 1 януари 2010 г.) При нас-
тъпване на промяна на данните по декларирана сделка по реда на чл. 6 местните
юридически лица и еднолични търговци уведомяват писмено БНБ за промените
в срок до 15 работни дни след тяхното настъпване.
(2) (Изм. и доп. ДВ, бр. 102 от 2009 г., в сила от 1 януари 2010 г.) Местните
юридически лица и еднолични търговци уведомяват писмено БНБ при закрива-
не на декларираните сметки в чужбина, при прекратяване на декларирана пряка
инвестиция в чужбина или при продажба на декларирания недвижим имот в чуж-
бина в срок до 15 работни дни от настъпилата промяна.